Программный комплекс инэк аналитик. Доклад: Назначение, область применения и состав программных продуктов серии Аналитик. Программный комплекс "инэк-адп"

Основные функции программного комплекса "ИНЭК-Аналитик":

• Всесторонний анализ производственно-финансовой деятельности предприятий и их мониторинг.
• Бюджетирование, план-фактный контроль, анализ отклонений исполнения бюджетов.
• Разработка и анализ бизнес-плана предприятия, плана финансового оздоровления, инвестиционного проекта, ТЭО кредита.
• Коммерческая оценка эффективности инвестиций.
• Оценка стоимости предприятия (бизнеса)
• Консолидация данных предприятий или их структурных подразделений.
• Бюджетная эффективность.
• План-фактный контроль
• Консолидация
• Сравнение и мониторинг

Блок-схема

Версии программы:

• "ИНЭК-Аналитик" - для автоматизации предприятий, основным видом деятельности которых является производство продукции или оказание услуг.
• "ИНЭК-Аналитик" (Т) - для автоматизации организаций, основным видом деятельности которых является оптовая и розничная торговля.

Скачать:

• (761.9 KB)
• 
  (Демонстрационные версии программ серии "Аналитик" построены по принципу работающей программы. Вы имеете возможность в свободном режиме просматривать результаты анализа текущего состояния предприятий (режим факт), и подготовленных бизнес-планов (режим план) на представленных в демо-версиях примерах предприятий и организаций разных отраслей.
  После открытия демо-версии обратите внимание на пункт меню "ПРОЧТИ" в котором содержится подсказка по работе с ней. Данная подсказка в отсутствии "Руководства Пользователя", поставляемого вместе с рабочими версиями программ, поможет Вам лучше разобраться с их возможностями и принять правильное решение.)

Стоимость ПП "ИНЭК-Аналитик ":

Стоимость ПП "ИНЭК-Аналитик (Т) ":

* Срок действия ПП один год

** Продление срока действия ПП на следующий год.

*** Срок сопровождения один год (необходимо только приобретающим ПП с неограниченным сроком действия)

Подробное описание:

Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик", полностью включая возможности программ " " и " ", дополнительно позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию деятельности предприятий :

• Финансово-экономический анализ
• Разработка бизнес-плана
• Анализ бизнес-плана
• Анализ эффективности инвестиций
• Работа с контрагентами
• Оценка стоимости бизнеса
• Анализ чувствительности
• Бюджетная эффективность
• План-фактный контроль
• Консолидация
• Сравнение и мониторинг

Использование предлагаемой версии программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:

• Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса
• Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты)
• Показатели притока и оттока денежных средств
• Показатели эффективности
• Показатели платежеспособности
• Показатели финансовой устойчивости
• Показатели рыночной оценки предприятия
• Сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат
• Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара
• Динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения; движение продукции, ресурсов и товаров на складе
• Анализ структуры себестоимости единицы произведенной продукции
• Анализ затрат на единицу произведенной продукции
• Поступление и расходование денежных средств
• Точка безубыточности и запас финансовой прочности предприятия
• Факторный анализ динамики прибыли
• Эффективность работы административно-управленческого персонала предприятия и динамика производительности труда персонала
• Эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника
• Коммерческая маржа и доля оплаты труда в выручке
• Распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции

На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая -высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая - предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья - предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая - предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).
При оценке эффективности деятельности предприятий предусмотрена возможность сравнения достигнутых предприятием финансовых показателей с отраслевыми нормативными (рекомендуемыми) значениями, т.е. проведение постоянного бенчмаркинга. Для осуществления данной цели в программе "ИНЭК-АФСП" заложен расчет среднеотраслевых показателей (рекомендуемых показателей), настроенных для различных видов деятельности.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет формировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа Пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные: баланс (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), дополнительные данные по балансу и отчету, аналитические баланс и отчет, реформированные балансы, движение денежных средств. При создании собственных методик анализа не надо быть программистом, так как Пользователю предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.
Баланс и отчет о прибылях и убытках предприятия приводится на русском и английском языках в стандартах GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, США) и IAS (International Accounting Standards), принятых в странах ЕС.
При работе с данным блоком программного комплекса имеется возможность:

• Осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков
• Просматривать графический ролик с краткими текстовыми пояснениями
• Изучать автоматически подготовленное 15-16-страничное текстовое Заключение с анализом причин возникшей ситуации и рекомендациями по выходу из кризиса или повышению эффективности деятельности
• Предоставлять руководству предприятия автоматически подготовленное краткое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы текста и графиков)

Дополнительно проводится анализ в соответствии с законодательством:
ГУП

• Показатели экономической эффективности деятельности ФГУП (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Минимущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
• Финансовые показатели для Отчета руководителя ФГУП (Постановление Правительства РФ N1116. Финансовые показатели для отчета руководителя ФГУП не только рассчитываются в программе, но и автоматически заполняют Отчет, поставляемый вместе с программой
• Финансовые показатели аудиторской проверки ФГУП

Акционерные общества

• Финансовые показатели деятельности эмитента (Постановление ФКЦБ N 03-32/пс)
• Показатели экономической эффективности деятельности акционерных обществ с долей федеральной собственности (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Минимущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
• Оценка стоимости чистых активов для акционерных обществ (Приказ Минфина РФ и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг)Финансово-экономического состояние хозяйствующих субъектов с долей города (Постановление Правительства Москвы N 763)

Финансовое оздоровление

• Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа (Постановление Правительства РФ N 367 от 25 июня 2003 года)
• Наличие признаков фиктивного, преднамеренного банкротства (Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 года N 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства)
• Финансовое состояние сельскохозяйственных производителей (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
• Группа финансовой устойчивости должника (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
• Финансовый анализ и контроль предприятий, имеющих стратегическое значение для национальной безопасности государства или социально-экономическую значимость (Приказ Минэкономразвития и торговли N 211, ФСФО N 295)
• Анализ и экспертиза финансового состояния организаций (Приказ ФСФО России N 16)

Кредитные организации

• Анализ финансового состояния приобретателей акций (долей) кредитных организаций (Положение ЦБР N 218-П)

Разработка бизнес-плана
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет подготовить, соответствующие российским и международным стандартам инвестиционный проект, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу реструктуризации предприятия и т.п, обращая внимание на:

• Планирование объемов производства продукции (приобретения товаров) и реализации продукции, товаров, услуг (стоимость, количество, цена) по конкретным Покупателям, с учетом остатка продукции и товаров на складе
• Расчет затрат предприятия на производство и реализацию продукции с учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной продукции, норм расхода ресурсов
• Расчет потребности в приобретении основных средств у конкретных Поставщиков, а также в реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом амортизационных отчислений;
• Планирование доходов и расходов по внереализационным операциям
• Привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.
• Расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства
• Управление оборотным капиталом, график погашения кредиторской и дебиторской задолженностей по контрагентам, ввод в действие незавершенных капвложений

В данном блоке программного комплекса предусмотрена возможность планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям , а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков , в том числе с учетом акцизных и таможенных экспортно-импортных платежей.
Планирование деятельности возможно, как в ручном режиме, так и с использованием специального предназначенного для этого модуля, позволяющего задавать в процентах или индексах темпы роста или прироста показателей по конкретному виду продукции, услуг, товара (стоимость, количество, цена), по всему объему предприятия в целом, относительно базового или предыдущего периода.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" дает возможность планировать реализацию конкретного вида продукции (приобретение конкретного вида ресурса) в любой валюте с автоматическим пересчетом данных в основную валюту, выбранную при создании варианта.
При разработке бизнес плана программный комплекс автоматически формирует протокол ошибок, допущенных пользователем, и предлагает способы их устранения.
В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются следующие результирующие таблицы:

• Финансовые результаты
• Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности
• Аналитический прогнозный баланс
• Калькуляция затрат на производство
• Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складеГрафик привлечения и возврата заемных средств
• Прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах США и стран ЕС (с переводом на английский язык)

Анализ бизнес-плана
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволит Вам проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:

• Коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана
• Эффективности капитальных вложений (чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, срок окупаемости)
• Динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования
• Структуры себестоимости единицы произведенной продукцииАнализа затрат на единицу произведенной продукции
• Финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности
• Эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги

При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать следующие возможности, заложенные в комплекс "ИНЭК-Аналитик":

• Оценивать вероятность реализации бизнес-плана на основе автоматически подготовленного текстового заключения по финансово-экономическому состоянию предприятия на момент реализации бизнес-плана
• Осуществлять детальный анализ подготовленного бизнес-плана на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков

Анализ эффективности инвестиций
Анализ проводится в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов (Вторая редакция, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. - ВК 477). Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет моделирование денежных потоков, включающих все связанные с осуществлением проекта денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют. Его применение повышает степень экономической обоснованности принимаемых решений о целесообразности реализации проектов, при этом данный программный комплекс позволяет:

• Проводить анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта в целом и для предприятия
• Осуществлять расчеты эффективности инвестиций для новых и действующих предприятий. Для действующих хозяйствующих субъектов расчет производится по предприятию в целом методом сопоставления вариантов развития "с проектом" и "без проекта". При этом формирование варианта "с проектом" производится путем внесения соответствующих корректировок в показатели варианта "без проекта"Определять эффективность инвестиций с точки зрения бюджетов различных уровней, что особенно важно для принятия решений о государственной поддержке проектов
• Производить оценку финансовой реализуемости инвестиционных проектов
• Разрабатывать различные варианты схемы финансирования инвестиций с учетом возможности привлечения требуемых для реализации проекта ресурсов из различных источников (акционерный капитал, средства предприятия, кредиты и займы, бюджетные ссуды, бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование).

Данный блок программного комплекса предназначен для предприятий и организаций всех форм собственности, участвующих в разработке, экспертизе и реализации инвестиционных проектов. Использование этого функционального блока позволяет производить расчеты общепринятых в российской и международной практике инвестиционного анализа показателей эффективности проекта:

• Чистого дисконтированного дохода
• Внутренней нормы доходности
• Индекса доходности инвестиций
• Простого срока окупаемости
• Срока окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования

Использование ПК "Аналитик" дает возможность проведения инвестиционного анализа с учетом влияния неравномерности и неоднородности инфляции методом дефлирования денежных потоков.

Работа с контрагентами
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет не только планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, но проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия, а именно:

• План реализации продукции (товаров) по покупателям
• График погашения покупателями дебиторской задолженности
• План приобретения материальных ресурсов (товаров) у поставщиков
• План приобретения основных средств у поставщиков
• График погашения поставщикам кредиторской задолженности

Оценка стоимости бизнеса
Несомненным достоинством программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" является заложенная в него возможность получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса). При проведении оценки стоимости компании используется метод дисконтированных денежных потоков. Программный комплекс позволяет:

• Определить длительность прогнозного периода, ориентируясь на темпы роста денежного потока предприятия
• Выбрать способ расчета индивидуальной ставки дисконта: модель оценки капитальных активов, метод кумулятивного построения
• Выбрать способ расчета стоимости в постпрогнозный период (остаточной стоимости): расчет по стоимости чистых активов, расчет ликвидационной стоимости, расчет по модели Гордона
• Внести итоговые поправки: учесть нефункционирующие активы, скидки в зависимости от размера и ликвидности приобретаемого пакета акций
• По результатам расчетов формируется стоимость: контрольного ликвидного пакета акций, неконтрольного ликвидного пакета акций и неконтрольного неликвидного пакета акций.

Анализ чувствительности
В данном разделе программного комплекса определяется чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности.
ПК "ИНЭК-Аналитик" позволяет определить насколько велик запас прочности предприятия, т.е. определить чувствительность бизнес-плана предприятия к изменениям различных параметров:

• Ставки дисконтирования, инфляции
• Изменения стоимости приобретаемых основных средств
• Изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы (сырье, топливо, энергия и т.д)
• Роста заработной платы рабочих основного и вспомогательного производства, управленческого персонала
• Роста постоянных затрат предприятия
• Изменения налогового законодательства
• Изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и товары

Бюджетная эффективность
Если при оказании помощи предприятию в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства бюджета невозможно обойтись без оценки бюджетной эффективности использования средств. Оценка базируется на выявлении притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней, а также расчете соотношения между этими показателями. Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования необходимо учитываются такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).
При расчете бюджетной эффективности определяются:

• Планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с разбивкой по конкретным видам налоговБезрисковая ставка дохода и чистый дисконтированный доход
• Показатели контроля эффективности деятельности ГУП и акционерных обществ с долей федеральной (региональной, муниципальной) собственности

План-фактный контроль
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет проводить анализ отклонения плана от факта.
Анализ отклонений факта от плана проводится в табличном и графическом виде по следующим показателям:

• Производство и реализация каждого вида продукции, закупка и реализация каждого вида товаров (количество, цена, остатки на складе)
• Трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд заработной платы);
• Конкретные виды материальных и топливно-энергетических ресурсов
• Поступление и расход денежных средств
• Технико-экономические показатели
• Финансовые результаты (выручка, себестоимость, издержки обращения, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.)
• Финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния)
• Часть прибыли, перечисленная ГУП в федеральный, региональный или муниципальный бюджет

Консолидация
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет консолидацию данных структурных подразделений предприятия и его филиалов как по факту, так и по планам. По консолидированным фактическим данным (бухгалтерская отчетность, структура выручки и затрат) проводится детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта по показателям и методикам, изложенным в разделе - Финансово-экономический анализ
По плановым данным осуществляется анализ и оценка бизнес-планов по следующим показателям и формам: денежные потоки, финансовые показатели, прогнозный баланс, финансово-экономический анализ, оценка эффективности вложений, бюджетная эффективность.

Сравнение и мониторинг
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет сравнить в табличном и графическом виде результаты работы подразделений или филиалов предприятия:
- Сравнение любого количество предприятий (подразделений) по их текущему финансово-экономическому состоянию:

• Приток и отток денежных средств, остаток денежных средствФинансовые результаты
• Активы и пассивы аналитического баланса
• Показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, эффективности деятельности
• Точка безубыточности и запас финансовой прочности
• Показатели бюджетной эффективности
• Показатели аналитических форм регламентируемого анализа
• Строки форм бухгалтерской отчетности (баланс форма N 1 и Отчет о прибылях и убытках форма N 2)

Сравнение любого количества предприятий (подразделений) по плановым формам и показателям:

• Движение денежных средств
• Финансовые результаты
• Активы и пассивы аналитического баланса
• Ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, эффективность деятельности точка безубыточности и запас финансовой прочности
• Бюджетная эффективность
• Коммерческий риск
• Эффективность деятельности ГУП и АО с долей государственной собственности

Мониторинг (сортировка) предприятий (подразделений) по комплексной оценке финансового состояния с распределением на группы инвестиционной привлекательности.
- Мониторинг (сортировка) предприятий по классу их кредитоспособности .
- Мониторинг базы данных, а именно аудит информации о наличии в базе данных сведений по предприятиям (данные для анализа, сведения о руководстве, главном бухгалтере, справочники, адрес и т.п.).
В режимах сравнения и мониторинга заложен удобный механизм отбора предприятий по: видам деятельности, наименованию, датам, ОКПО, ИНН, отрасли, ОКФС и ОКОПФ. Кроме того, в данных режимах существует возможность ранжировать предприятия по убыванию (возрастанию) показателей.

К самым известным программным продуктам фирмы "ИНЭК" относится программный комплекс ИНЭК-Аналитик. За период с 1993 года наши многочисленные партнеры оценили его достоинства. Популярность данного программного комплекса среди наших клиентов позволила дать имя "Аналитик" всей серии программных продуктов фирмы ИНЭК по анализу и планированию деятельности предприятий.

ИНЭК-Аналитик существенно отличается от программных продуктов аналогичного класса тем, что результатом работы с ним является и комплексный производственно-финансовый анализ состояния предприятия и план его развития, в том числе качественно подготовленные, соответствующие требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций представительские документы - бизнес-план, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, антикризисная программа, инвестиционный проект, план реструктуризации предприятия и др.

Использование предлагаемой версии программного комплекса ИНЭК-Аналитик позволяет:

1. Проводить детальный комплексный анализ производственно-финансовой деятельности предприятия в динамике за ряд периодов, используя:

Показатели пассивов и активов аналитического баланса (относительные и абсолютные изменения в структуре имущества и источниках его формирования);

Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);

Показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности предприятия и доходность вложений (рентабельность деятельности и капитала, оборачиваемость активов и элементов оборотного капитала);

Показатели платежеспособности, выявляющие способность предприятия расплатиться с текущими долгами и вероятность его банкротства в ближайшее время (коэффициент покрытия, промежуточный коэффициент покрытия, срочная и абсолютная ликвидность, интервал самофинансирования, коэффициент Бивера, показатель Альтмана и др.);

Показатели финансовой устойчивости, характеризующие степень независимости предприятий от внешних источников финансирования (уровень собственного капитала, соотношение заемного и собственного капитала, коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным и долгосрочным заемным капиталом);

Показатели рыночной оценки предприятия, дающие возможность сравнить его рыночную стоимость с балансовой стоимостью;

Сопоставление темпов изменения цен на реализованную продукцию и основные виды материальных ресурсов;

Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции;

Отслеживание динамики структуры себестоимости и выручки;

Анализ поступления и расходования денежных средств;

Оценка точки безубыточности и запаса финансовой прочности предприятия;

Факторный анализ динамики прибыли;

Анализ эффективности работы административно-управленческого персонала предприятия и динамики производительности труда промышленно-производственного персонала;

Оценка эффективности использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов и др.

Дополнительно проводится анализ в соответствии с законодательством: оценка стоимости чистых активов (Приказ Минфина РФ №71), оценка структуры баланса (Постановление Правительства РФ № 498), анализ финансово-экономического состояния хозяйствующих субъектов (Постановление Правительства Москвы № 763), наличие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства (Распоряжение ФСФО № 33-р).

Программный комплекс ИНЭК-Аналитик позволяет рассчитать комплексную оценку финансового состояния предприятия и отнести его к одной из четырех групп инвестиционной привлекательности.

Показатели финансового состояния предприятия можно проанализировать за указанный период или в динамике за ряд месяцев, кварталов или лет, а также сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ проводится не только по исходным значениям показателей, но также по базисным и цепным темпам их роста и прироста. Результаты анализа автоматически пересчитываются в любой вид валюты.

Для удобства работы с программным комплексом предусмотрена возможность конструирования собственных аналитических форм, показатели в которых будут располагаться в определенном Вами порядке.

Баланс и отчет о прибылях и убытках предприятия приводится на русском и английском языках в стандартах GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, США) и IAS (International Accouting Standarts), принятых в странах ЕС.

При работе с данным блоком комплекса, Вы имеете возможность использовать все или выбрать любой из трех способов проведения финансово-экономического анализа, а именно:

Автоматический анализ деятельности предприятия. Этот способ анализа представляет собой последовательную смену на экране графиков и текста, поясняющего их. Анализ автоматически подготовленного в текстовом виде подробного Заключения по финансовому состоянию предприятия. Данное Заключение, содержит аналитические таблицы и текст с причинами "болезни" или оценкой эффективности деятельности предприятия. Оно может быть экспортировано в Microsoft Word и при необходимости отредактировано.

Самостоятельный детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков. Он позволит Вам, используя свой опыт и знания, самим подготовить в Microsoft Word или Microsoft Excel любой Отчет по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

2. Разработать бизнес-план для предприятия и его структурного подразделения. При этом обращается внимание на:

Планирование в ручном режиме или в индексах (процентах) объемов производства и реализации продукции с учетом остатка товаров на складе;

Расчет затрат предприятия на производство и реализацию продукции с учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной продукции, норм расхода ресурсов;

Расчет потребности в приобретении основных производственных фондов, а также в реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом амортизационных отчислений;

Планирование доходов и расходов по внереализационным операциям;

Привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.;

Расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства, выбранной учетной политики предприятия для целей налогообложения;

Управление оборотным капиталом, график погашения кредиторской и дебиторской задолженностей, ввод в действие незавершенных капвложений.

3. Сформировать результирующие таблицы бизнес-плана:

приток и отток денежных средств (Cash Flow) прямым и косвенным методом;

Таблица достижения прибыльности;

Движение готовой продукции на складе;

Прогноз баланса

Прогноз финансовых результатов

Прогноз баланса и финансовых результатов представляется не только в российских формах, но и в стандартах США и стран ЕС с переводом на английский язык.

4. Проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:

Коммерческого риска, реализации подготовленного бизнес-плана;

Эффективности капитальных вложений (чистый дисконтированный доход, - внутренняя норма доходности, срок окупаемости);

Динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования;

Финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности.

При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать следующие возможности, заложенные в комплекс ИНЭК-Аналитик:

Ознакомление с ошибками, допущенными при разработке бизнес-плана (планируемая реализация продукции превышает имеющиеся запасы на складе, планируемое погашение дебиторской задолженности превышает величину этой задолженности по исходному балансу и т.п.).

Анализ автоматически подготовленных замечаний к бизнес-плану, исправление которых желательно, но не обязательно (не учтены определенные виды налогов, не соблюдается некоторые финансово-экономические соотношения, необоснованно завышена прибыль и т.п.).

Оценка вероятности реализации бизнес-плана на основе автоматически подготовленного заключения по финансово-экономическому состоянию предприятия на момент реализации бизнес-плана.

Детальный самостоятельный анализ подготовленного бизнес-плана на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков.

5. Получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса)

Рыночная оценка бизнеса не ограничивается учетом лишь одних затрат, связанных с производством товаров и услуг (т.е. активов предприятия), как это принято при балансовой (book values) или бухгалтерской (accounting) оценке. При оценке бизнеса в программном комплексе «ИНЭК-Аналитик» реализуется подход к определению стоимости с позиций экономической концепции предприятия, принимается во внимание его экономический имидж и обязательно учитываются такие факторы, как время, риск, рыночная конъюктура, уровень и модель конкуренции, экономические особенности оцениваемого предприятия, его макро- и микроэкономическая среда обитания. Такая оценка дает реалистичное представление о том, как предприятие будет работать в будущем.

6. Консолидировать данные структурных подразделений предприятия или его филиалов и провести детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта.

7. Провести анализ отклонений факта от плана.

Анализ отклонений от плана проводится по следующим показателям:

производство и реализация каждого вида продукции (количество, цена, остатки на складе);

Трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд заработной платы);

Материальные и топливно-энергетические ресурсы;

Поступление и расход денежных средств;

Технико-экономические показатели;

Активы и пассивы аналитического баланса;

Финансовые результаты (выручка, себестоимость, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.);

Финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния).

8. Провести в табличном и графическом виде анализ отклонения факта от плана (по каждому произведенному и реализованному виду продукции, финансовым и экономическим показателям, денежным потокам и т.п.).

На сегодняшний день существуют два варианта программного комплекса "ИНЭК-Аналитик", предназначенных для анализа, учета планирования и план-фактного контроля деятельности предприятий и организаций:

"ИНЭК-Аналитик" - для автоматизации предприятий, основным видом деятельности которых является производство продукции или оказание услуг.

"ИНЭК-Аналитик" (Т)" - для автоматизации организаций, основным видом деятельности которых является торговля оптовая и розничная.

«ИНЭК – Аналитик» - старейшая программа финансового анализа. Она выпускается примерно с 1991 года, имеет несколько тысяч пользователей, рекомендована Управлением по банкротству и т.д. С точки зрения финансового анализа это наиболее сильная система, в первую очередь по методическому наполнению.

Использование программного комплекса "ИНЭК - Аналитик" позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:

Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса (относительные и абсолютные изменения в структуре имущества и источниках его формирования);

Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);

Показатели притока и оттока денежных средств;

Показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности и доходность вложений (рентабельность деятельности и капитала, оборачиваемость активов и элементов оборотного капитала);

Показатели платежеспособности, выявляющие способность предприятия расплатиться с текущими долгами и вероятность его банкротства в ближайшее время (коэффициент покрытия, промежуточный коэффициент покрытия, срочная и абсолютная ликвидность, интервал самофинансирования, коэффициент Бивера, показатель Альтмана и др.);

Показатели финансовой устойчивости, характеризующие степень независимости предприятий от внешних источников финансирования (уровень собственного капитала, соотношение заемного и собственного капитала, коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным и долгосрочным заемным капиталом);

Показатели рыночной оценки предприятия, дающие возможность сравнить его рыночную стоимость с балансовой стоимостью;

Сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат;

Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара;

Динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения; движение продукции, ресурсов и товаров на складе;

Поступление и расходование денежных средств;

Точка безубыточности и запас финансовой прочности предприятия;

Факторный анализ динамики прибыли;

Эффективность работы административно-управленческого персонала предприятия и динамика производительности труда персонала;

Эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов;

Объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника;

Коммерческая маржа и доля оплаты труда в выручке;

Распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции.

Из всего многообразия показателей и коэффициентов программный комплекс отбирает ключевые, характеризующие все стороны хозяйственной деятельности предприятия - эффективность деятельности, рискованность бизнеса и финансовая устойчивость предприятия, долгосрочные и краткосрочные перспективы платежеспособности, качество управления предприятием. На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая -высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая - предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья - предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая - предприятия, находящиеся в глубоком кризисе). Использование данного комплексного показателя позволяет не только проследить изменения финансового положения предприятия в динамике, но и определить его рейтинг по отношению к другим предприятиям и организациям.

Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).

Показатели финансового состояния предприятия можно проанализировать за указанный период или в динамике за ряд месяцев, кварталов или лет, а также сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ проводится не только по исходным значениям показателей, но также по базисным и цепным темпам их роста и прироста. Результаты анализа автоматически пересчитываются в любой вид валюты.

Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет формировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа Пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные: баланс (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), дополнительные данные по балансу и отчету, аналитические баланс и отчет, реформированные балансы, движение денежных средств. При создании собственных методик анализа не надо быть программистом, так как Пользователю предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.

Баланс и отчет о прибылях и убытках предприятия приводится на русском и английском языках в стандартах GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, США) и IAS (International Accounting Standards), принятых в странах ЕС.

При работе с данным блоком программного комплекса имеется возможность:

Осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков;

Просматривать графический ролик с краткими текстовыми пояснениями;

Изучать автоматически подготовленное 15-страничное текстовое заключение с анализом причин возникшей ситуации и рекомендациями по выходу из кризиса или повышению эффективности деятельности;

Предоставлять руководству предприятия автоматически подготовленное краткое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы текста и графиков).

Дополнительно проводится анализ в соответствии с законодательством.

1. Для Государственных унитарных предприятий:

Показатели экономической эффективности деятельности ФГУП (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Министерства имущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а);

Финансовые показатели для Отчета руководителя ФГУП (Постановление Правительства РФ N1116). Финансовые показатели для отчета руководителя ФГУП не только рассчитываются в программе, но и автоматически заполняют Отчет, поставляемый вместе с программой;

Финансовые показатели аудиторской проверки ФГУП.

2. Акционерные общества:

Финансовые показатели деятельности эмитента (Постановление ФКЦБ N 03-32/пс);

Показатели экономической эффективности деятельности акционерных обществ с долей федеральной собственности (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Министерства имущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а);

Оценка стоимости чистых активов для акционерных обществ (Приказ Минфина РФ и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг);

Финансово-экономического состояние хозяйствующих субъектов с долей города (Постановление Правительства Москвы N 763).

3. Финансовое оздоровление:

Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа (Постановление Правительства РФ N 367 от 25 июня 2003 года);

Финансовое состояние сельскохозяйственных производителей (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52);

Группа финансовой устойчивости должника (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52);

Анализ и контроль предприятий, имеющих стратегическое значение для национальной безопасности государства или социально-экономическую значимость (Приказ Минэкономразвития и торговли N 211, ФСФО N 295);

Наличие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства (Распоряжение ФСФО России N33-р);

Анализ и экспертиза финансового состояния организаций (Приказ ФСФО России N 16).

4. Кредитные организации:

Оценка кредитных рисков и расчет размера резервов по кредитным требованиям (Положение ЦБР 254-П);

Анализ финансового состояния приобретателей акций (долей) кредитных организаций (Положение ЦБР N 218-П);

С уважением Молодой аналитик

К самым известным программным продуктам фирмы “ИНЭК” относится программный комплекс «ИНЭК-Аналитик ».

«ИНЭК-Аналитик » существенно отличается от программных продуктов аналогичного класса тем, что результатом работы с ним является и всесторонний финансово-экономический анализ текущего состояния предприятия , и качественно подготовленный, соответствующий требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций бизнес-план .

Использование предлагаемой версии программного комплекса «ИНЭК-Аналитик» позволяет:

I . Проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:

II . Разработать бизнес-план для предприятия.

В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются следующие результирующие таблицы :

q Финансовые результаты;

q Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности;

q Аналитический прогнозный баланс;

q Калькуляция затрат на производство;

q Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складе;

q График привлечения и возврата заемных средств, лизинговые соглашения;

III . Проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:

¨ коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана;

¨ эффективности капитальных вложений;

¨ динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования;

¨ финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности;

¨ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги;

¨ анализа структуры себестоимости единицы произведенной продукции;

¨ анализа затрат на единицу произведенной продукции.

IV . Провести анализ эффективности инвестиций

Анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта в целом и для предприятия ;

Осуществлять расчеты эффективности инвестиций для новых и действующих предприятий ;

Определять эффективность инвестиций с точки зрения бюджетов различных уровней;

Производить оценку финансовой реализуемости инвестиционных проектов;

Использование этого функционального блока позволяет производить расчеты общепринятых в российской и международной практике инвестиционного анализа показателей эффективности проекта: чистого дисконтированного дохода; внутренней нормы доходности; индекса доходности инвестиций; простого срока окупаемости; срока окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования.

По результатам расчетов формируется текстовое аналитическое инвестиционное заключение.

V . Проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия

VI . Получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса)

VII . Определить чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности.

По результатам подготовленного бизнес-плана рассчитываются:

• планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с разбивкой по конкретным видам налогов;
• безрисковая ставка дохода, чистый дисконтированный доход и соотношение притоков и оттоков;

IX . Провести анализ отклонений факта от плана.

X . Консолидировать данные предприятий и провести детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта.

XI . Сравнить в табличном и графическом виде результаты работы предприятий:

11.1 Сравнение любого количество предприятий по их текущему финансово-экономическому состоянию

11.2. Сравнение любого количества предприятий по плановым формам и показателям

11.3. Мониторинг (сортировка) предприятий по комплексной оценке финансового состояния с распределением на группы инвестиционной привлекательности.

11.4. Мониторинг (сортировка) предприятий по интегральным показателям (показатели эффективности инвестиций, оценки стоимости бизнеса, бюджетной эффективности).

11.5. Мониторинг предприятий на предмет наличия признаков преднамеренного банкротства (п о Постановлению Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855)

11.6. Отбор предприятий по показателям в любой конфигурации (первые 10-ть с наибольшей прибылью, заработной платой. Предприятия с самой большой задолженностью в бюджет и т.п.)

11.7. Мониторинг базы данных, а именно аудит информации о наличии в базе данных сведений по предприятиям (данные для анализа, сведения о руководстве, главном бухгалтере, справочники, адрес и т.п.).

По результатам Международных конкурсов программного обеспечения в области финансов и бизнеса программный комплекс «ИНЭК-Аналитик» неоднократно признавался победителем.

ИНЭК-Аналитик – одна из самых известных серий программных продуктов фирмы ИНЭК, которая позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию и анализу деятельности предприятий.

Программные продукты ИНЭК-Аналитик используются в целях:

1. Внутреннего анализа деятельности предприятия и разработки плана его развития . Финансовые директора, менеджеры предприятий, а также внешние управляющие выявляют производственно-финансовые проблемы предприятия, оценивают эффективность работы его структурных подразделений, разрабатывают бизнес-план, выбирают наиболее перспективные направления деятельности, подготавливают представительские документы для привлечения дополнительных финансовых средств, оценивают целесообразность реструктуризации предприятия.
2. Внешнего анализа и контроля деятельности предприятий . К организациям, использующим программные продукты серии «Аналитик», для осуществления внешнего анализа и контроля деятельности предприятий, в первую очередь относятся:
   • Органы государственного управления , проводящие мониторинг финансового состояния предприятий города, области и решающие вопросы оказания предприятиям финансовой помощи, осуществляющие контроль деятельности ГУП и акционерных обществ с долей государственной собственности;
   • Кредитные отделы коммерческих банков , принимающие решение о предоставлении предприятиям и организациям кредитов;
   • Холдинги , оценивающие эффективность работы филиалов и перспективы их развития;
   • Поставщики , оценивающие возможность предприятия расплатиться за товары и услуги;
   • Аудиторские и консалтинговые фирмы , проводящие оценку финансово-экономического состояния предприятий и разрабатывающие перспективные планы их развития;
   • Инвесторы , оценивающие инвестиционную привлекательность российских объектов;
   • Страховые организации , анализирующие финансово-экономическое состояние страхователей.

Такая двойственная направленность программ позволяет предприятиям, нуждающимся в финансовых вложениях, представлять в организации, оказывающие финансовую поддержку, качественно подготовленные документы и «разговаривать» с ними на одном языке. В то же время использование программ данной серии специалистами органов государственной власти дает возможность создать единое информационное пространство региона и осуществлять постоянный мониторинг финансового состояния хозяйствующих субъектов городов, областей, республик. Иначе говоря, программы серии «Аналитик» решают задачу «прозрачности» предприятий и представляют полную информацию об их финансовом потенциале.

Какие задачи позволяют решить программные продукты серии ИНЭК-Аналитик?

Результатом работы с программным комплексом является всесторонний финансово-экономический анализ текущего состояния предприятия и качественно подготовленный, соответствующий требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций бизнес-план , что выгодно отличает ИНЭК-Аналитик от программных продуктов аналогичного класса. Таким образом, в процессе работы с ИНЭК-Аналитик решаются следующие задачи:

• анализ производственно-финансовой деятельности предприятия;
• мониторинг, сравнение, оценка стоимости бизнеса;
• разработка, анализ и оценка планов развития бизнеса;
• план-фактный контроль предприятий, занимающихся производством и оказанием услуг.

Коммерческие причины выбрать программные продукты серии ИНЭК-Аналитик:

1. Разработанная и реализованная в программах серии уникальная методика анализа финансового состояния предприятия , а также автоматически формируемые Финансовое заключение о деятельности предприятия и Комплексная оценка его финансового состояния значительно облегчают труд аналитиков.
2. Несомненным достоинством всех программ комплекса является механизм, обеспечивающий каждому пользователю возможность создавать собственные методики анализа , описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа не надо быть программистом, так как предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.
3. Заложенный в программах серии ИНЭК-Аналитик механизм трансформации исходных форм в аналитические отчеты, статьи которых имеют одинаковое экономическое содержание на любую отчетную дату, обеспечивает корректность и объективность финансового состояния предприятий в динамике за ряд лет. При этом в качестве исходных для анализа данных, программа использует российскую бухгалтерскую отчетность за разные периоды, начиная с 1991 года.

Технические причины выбрать программные продукты серии ИНЭК-Аналитик:

• возможность использовать в работе как локальные, так и сетевые версии (при использовании сетевых версий дополнительно поставляется программный продукт «Администратор безопасности», предназначенный для администрирования доступа пользователей программ к их функциональной и информационной составляющим);
• программные продукты серии «Аналитик» реализованы в архитектуре клиент-сервер и используют в качестве базы данных – Interbase, корпорации Inprise (программные продукты АРМ-Аналитик» — ORACLE). Клиентская часть программ реализована с помощью средств быстрой разработки приложений (RAD) Delphi. Структура базы данных разработана и поддерживается современными CASE технологиями.

Состав программных продуктов серии ИНЭК-Аналитик:

Серия программных продуктов составлена таким образом, чтобы каждый клиент смог выбрать соответствующий инструмент решения финансово-экономических проблем, в зависимости от стоящих перед предприятием задач и его финансовых возможностей.

Программы серии «Аналитик» различаются спектром решаемых задач. Исходная программа «ИНЭК-АФСП» содержит минимальный набор расчетов. Каждая последующая наряду с новыми функциями, включает в себя возможности предыдущей:ИНЭК-Аналитик (T) » – специализированный программный продукт, решающий задачи финансово-экономического анализа, мониторинга, сравнения, планирования деятельности торговых организаций.